Rachunek przepływów pieniężnych
Rachunek przepływów pieniężnych (RPP) służy do codziennego monitorowania, planowania i korekty działalności operacyjnej firmy. Pokazuje wpływy gotówkowe (przychody ze sprzedaży produktów, prac i usług oraz otrzymane zaliczki) oraz wypływy (płatności faktur dostawców, spłatę krótkoterminowych pożyczek i kredytów). Do przeglądania tego raportu wymagana jest specjalna zgoda.
Raport jest wymagany przez dyrektorów zarządzających do kontroli przepływów pieniężnych oraz przez zewnętrznych inwestorów i akcjonariuszy, którzy na jego podstawie mogą wyciągać wnioski dotyczące płynności firmy, jej przychodów oraz zdolności do pozyskiwania znaczących kwot gotówki.
Aby wyświetlić raport RPP, wybierz z menu Raporty (lub Finanse) pozycję Rachunek przepływów pieniężnych. Raport jest tworzony dla wszystkich kont, które w transakcjach odpowiadały typom kont "Przepływy pieniężne". Dane o obrotach na tych kontach według wpływów (debet) i wydatków (kredyt) są grupowane według określonego w tych transakcjach elementu RPP. Raport zawiera również dane o saldzie na początku i na końcu dla każdego z kont typu "Przepływy pieniężne".
Rachunek przepływów pieniężnych może zawierać dane dotyczące dowolnych typów płatności. Pozycja "Operacje – Przychody" jest domyślnie ustawiona dla płatności gotówkowych. W razie potrzeby księgowanie gotówki może być wykonywane bez odzwierciedlania tego w RPP (wybierz pusty wiersz w polu typu płatności gotówkowej w elemencie RPP).
Okres, dla którego wyświetlane są dane, można ustawić za pomocą pól Za okres, od oraz do. Jeśli chcesz pobrać dane dla jednego z kont, wybierz je w filtrze Konto (domyślnie ustawione jest "Wszystkie konta"; na liście dostępne są tylko konta typu Przepływy pieniężne). Możesz pobrać dane dla wybranego elementu RPP, wybierając jego nazwę w filtrze Element RPP (domyślnie ustawione jest "Wszystkie pozycje").
Możesz pobrać rachunek przepływów pieniężnych z wyszczególnieniem według "koncepcji" (filtr Koncepcja). Na przykład dla transakcji dotyczących naliczenia, potrącenia i wypłaty wynagrodzeń pracownikom (na koncie "Rozliczenia bieżące z pracownikami") mogą być ustawione różne "koncepcje".
Po zmianie parametrów tworzenia raportu nie zapomnij kliknąć przycisku Aktualizuj.
Wszystkie parametry filtrów użyte do sortowania informacji zostaną zapisane, a przy następnym uruchomieniu raportu dane zostaną przedstawione z uwzględnieniem tych ustawień.
Dla wybranego konta (lub wszystkich kont) obliczana jest kwota obrotu debetowego za okres dla odpowiadających kont z tym samym elementem RPP. Kwota ta jest wyświetlana w sekcji "Wpływ". Obliczana jest również kwota obrotu kredytowego dla wszystkich kont z tym samym elementem RPP. Otrzymana wartość jest wyświetlana w raporcie z tym samym elementem RPP w sekcji "Wydatki".
Aby uzyskać więcej szczegółów dotyczących operacji na koncie, kliknij dwukrotnie komórkę z kwotą obrotu w odpowiedniej kolumnie. Spowoduje to wywołanie karty konta. Pokaże ona dane pogrupowane (według wydziałów, koncepcji i elementu CA) skonfigurowane w raporcie.