Rachunek przepływów pieniężnych
Rachunek przepływów pieniężnych (Rachunek CF) służy do codziennego monitorowania, planowania i korygowania działalności operacyjnej firmy. Pokazuje wpływy gotówkowe (przychody ze sprzedaży produktów, prac i usług, a także otrzymane zaliczki) oraz wypływy (płatności faktur dostawców, spłaty krótkoterminowych pożyczek i kredytów). Do przeglądania tego raportu wymagana jest specjalna zgoda.
Raport jest wymagany przez dyrektorów zarządzających do kontroli przepływów pieniężnych oraz przez zewnętrznych inwestorów i akcjonariuszy, którzy na jego podstawie mogą wyciągać wnioski dotyczące płynności firmy, jej przychodów oraz zdolności do pozyskiwania znacznych kwot gotówki.
Aby wyświetlić raport CF, wybierz menu Raporty (lub Finanse) i Rachunek przepływów pieniężnych. Raport jest tworzony dla wszystkich kont, które w transakcjach odpowiadały typom kont "Przepływy pieniężne". Dane dotyczące obrotów na tych kontach według wpływów (debet) i wydatków (kredyt) są grupowane według określonego w tych transakcjach Elementu CF. Raport zawiera również dane o saldzie na początku i na końcu dla każdego z kont typu "Przepływy pieniężne".
Rachunek CF może zawierać dane dotyczące dowolnych typów płatności. Domyślnie dla płatności gotówkowych ustawiony jest element "Operacje – Przychody". W razie potrzeby księgowanie gotówki może być wykonywane bez odzwierciedlania tego w CF (wybierz pusty wiersz w typie płatności gotówkowej w polu Element CF).
Okres, dla którego wyświetlane są dane, można ustawić za pomocą pól Za okres, od i do. Jeśli chcesz pobrać dane dla jednego z kont, wybierz je w filtrze Konto (domyślnie ustawione jest "Wszystkie konta"; na liście dostępne są tylko konta typu Przepływy pieniężne). Możesz pobrać dane dla wybranego Elementu CF, wybierając jego nazwę w filtrze Element CF (domyślnie ustawione jest "Wszystkie elementy").
Możesz pobrać Rachunek przepływów pieniężnych z detalizacją według "koncepcji" (filtr Koncepcja). Na przykład dla transakcji dotyczących naliczania, potrąceń i wypłaty wynagrodzeń pracownikom (na koncie "Rozliczenia bieżące z pracownikami") mogą być ustawione różne "koncepcje".
Po zmianie parametrów tworzenia raportu nie zapomnij kliknąć przycisku Aktualizuj.
Wszystkie parametry filtrów użyte do sortowania informacji zostaną zapisane i przy następnym uruchomieniu raportu dane zostaną przedstawione zgodnie z tymi ustawieniami.
Dla wybranego konta (lub wszystkich kont) obliczana jest kwota obrotu debetowego za okres dla odpowiadających kont z tym samym Elementem CF. Kwota ta jest wyświetlana w sekcji "Wpływy". Obliczana jest również kwota obrotu kredytowego dla wszystkich kont z tym samym Elementem CF. Otrzymana wartość jest wyświetlana w raporcie z tym samym Elementem CF w sekcji "Wydatki".
Aby uzyskać więcej szczegółów na temat operacji na koncie, kliknij dwukrotnie komórkę z kwotą obrotu w odpowiedniej kolumnie. Spowoduje to wywołanie karty konta. Pokaże ona dane pogrupowane (według oddziałów, koncepcji i Elementu CA) skonfigurowane w raporcie.