Rachunek Przepływów Pieniężnych

Rachunek Przepływów Pieniężnych (Raport CF) służy do codziennego monitorowania, planowania i korygowania działalności operacyjnej firmy. Pokazuje wpływy gotówkowe (przychody ze sprzedaży produktów, prac i usług, a także otrzymane zaliczki) oraz wypływy (płatność faktur dostawców, spłata krótkoterminowych pożyczek i kredytów). Do przeglądania tego raportu wymagane jest specjalne uprawnienie.

Raport jest wymagany przez dyrektorów zarządzających do kontrolowania przepływu gotówki oraz przez zewnętrznych inwestorów i akcjonariuszy, którzy na jego podstawie mogą wyciągać wnioski dotyczące płynności firmy, jej przychodów i zdolności do przyciągania znacznych kwot gotówki.

Aby wyświetlić raport CF, wybierz menu Raporty (lub Finanse) i Rachunek Przepływów Pieniężnych. Raport jest tworzony dla wszystkich kont, które były zgodne z typami kont "Cash Flow" w transakcjach. Dane dotyczące obrotu na tych kontach według wpływów (debet) i wydatków (kredyt) są grupowane według Pozycji CF określonej w tych transakcjach. Raport zawiera również dane o saldzie na początku i na końcu dla każdego z typów kont "Cash Flow".

 

Rachunek CF może zawierać dane dotyczące dowolnych rodzajów płatności. Pozycja "Operacje – Przychody" jest domyślnie ustawiona dla płatności gotówkowej. W razie potrzeby księgowanie gotówki może być przeprowadzane bez odzwierciedlania tego w CF (wybierz pusty wiersz w typie płatności gotówkowej w polu Pozycja CF).

Okres, dla którego wyświetlane są dane, można ustawić za pomocą pól Za okres, od i do. Jeśli potrzebujesz pobrać dane dla jednego z kont, wybierz je w filtrze Konto ("Wszystkie konta" jest ustawione domyślnie; na liście dostępne są tylko konta typu Cash Flow). Możesz pobrać dane dla wymaganej Pozycji CF, wybierając jej nazwę w filtrze Pozycja CF ("Wszystkie artykuły" jest ustawione domyślnie).

Możesz pobrać Rachunek Przepływów Pieniężnych z detalizacją według "koncepcji" (filtr Koncepcja). Na przykład dla transakcji dotyczących naliczania, potrącania i wypłaty wynagrodzeń dla pracowników (na koncie "Bieżące rozliczenia z pracownikami") mogą być ustawione różne "koncepcje".

Po zmianie parametrów tworzenia raportu, nie zapomnij kliknąć przycisku Aktualizuj.

Wszystkie parametry filtrów użyte do sortowania informacji zostaną zapisane, a przy następnym uruchomieniu raportu dane zostaną podane z uwzględnieniem tych ustawień.

Dla wybranego konta (lub wszystkich kont) kwota obrotu debetowego jest obliczana za okres dla odpowiadających kont z tą samą Pozycją CF. Ta kwota jest pokazana w sekcji "Wpływy". Kwota obrotu kredytowego jest również obliczana dla wszystkich kont z tą samą Pozycją CF. Uzyskana wartość jest pokazana w raporcie z tą samą Pozycją CF w sekcji "Wydatki".

Aby uzyskać więcej szczegółów na temat operacji na koncie, kliknij dwukrotnie komórkę z kwotą obrotu w odpowiedniej kolumnie. Spowoduje to wywołanie karty konta. Pokaże ona pogrupowane dane (według pododdziałów, koncepcji i Pozycji CA) skonfigurowane w raporcie.